Sozialabgaben Rechner | Sozialversicherungsbeiträge berechnen

Wer zahlt was: Mit dem Sozialabgaben Rechner können Sie die Sozialversicherungsbeiträge berechnen – also den Anteil, der Arbeitgeber und Arbeitnehmer zu zahlen hat.

Das Wichtigste

Sozialabgaben Rechner – Sozialversicherungsbeiträge berechnen

Sozialversicherungsbeiträge für Arbeitnehmer und Arbeitgeber berechnen

Mit diesem Sozialabgaben Rechner können Sie online Ihre Sozialversicherungsbeiträge und die Abgaben, die Ihr Arbeitgeber bezahlen muss, berechnen. Der Rechner für 2024 geht in den nächsten Tagen online.

Sozialabgaben Tabelle: Wer zahlt was

Arbeitnehmer und Arbeitgeber im Vergleich

Die Sozialabgaben tragen Arbeitnehmer und Arbeitgeber zu ungefähr gleichen Teilen. Nur der Kinderlosenzuschlag ist ausschließlich dem Arbeitnehmer vorbehalten. Der Arbeitgeber dagegen muss allein die Kosten der Unfallversicherung, Berufsgenossenschaft und Insolvenzumlage alleine tragen. Der Zusatzbeitrag wird paritätisch – zu gleichen Teilen vom Arbeitnehmer und Arbeitnehmer getragen.

Wieviel Sozialabgaben muss der Arbeitgeber zahlen?

• 7,30% Krankenversicherung allgemein oder 7,00% Krankenversicherung ermäßigt.
• 0,65 % kassenindividueller Zuschlag (durchschnittlich)
• 1,525 % Pflegeversicherung (1,025% in Sachsen wegen Ausnahmeregelung).
• 9,30 % Rentenversicherung (oder 15,40% knappschaftliche Rentenversicherung)
• 1,2% Arbeitslosenversicherung
• 0,09% Insolvenzgeldumlage
• Beitrag zur gesetzlichen Unfallversicherung, je nach Gefahrenklasse des Betriebes
• Gesamt: 20,06 %

Wieviel Sozialabgaben zahlt der Arbeitnehmer?

• 7,30% Krankenversicherung allgemein oder 7,00% Krankenversicherung ermäßigt
• 0,65 % kassenindividueller Zuschlag (durchschnittlich)
• 1,525 % Pflegeversicherung (2,025 % in Sachsen wegen Ausnahmeregelung)
• 0,35% Pflegeversicherungszuschlag für Kinderlose ab 24.Lebensjahr
• 9,30 % Rentenversicherung
• 1,2% Arbeitslosenversicherung
• Gesamt: 19,97 %

Beitragsbemessungsgrenzen 2022

Die Sozialversicherungsbeiträge werden bis zur sogenannten Beitragsbemessungsgrenze errechnet. Das darüberlegende Entgelt des Arbeitnehmers ist beitragsfrei.

4 Tipps wie Sie ihre Sozialabgaben sparen können

1. Wechseln Sie ihre gesetzliche Krankenkasse

Sparen können Sie ihre Sozialabgaben, wenn Sie zu einer günstigeren Krankenkasse wechseln. Der niedrigere Beitragssatz bringt einen höheren Nettolohn. Top Thema: Krankenkasse wechseln wegen Zusatzbeitrag 2021 | So gehen Sie vor! ->

2. Wechseln Sie zur privaten Krankenkasse

Versichern Sie sich bei einer privaten Krankenkasse, wenn Sie mehr als 64.350 €  im Jahr verdienen. Sie profitieren damit von einer besseren medizinischen Versorgung. Lassen Sie sich einen für Sie passenden Tarifvergleich zusenden und wählen Sie die günstigste private Krankenversicherung aus!

Was Sie beachten sollten:

Füllen Sie ihre persönlichen Daten vollständig und korrekt aus! Nur wenn Sie ihren richtigen Namen, Adresse, E-Mail, Telefonnumer ausfüllen, bekommen Sie einen, für Sie geeigneten Versicherungsvergleich der privaten Krankenversicherung zugesendet.

3. Setzen Sie ihre Basiskrankenversicherung in der Steuererklärung ab

Geben Sie mit Ihrer Steuererklärung die Anlage Vorsorgeaufwand ab, um die Basiskrankenversicherung abzusetzen und Steuern zu sparen. Mehr Info dazu finden Sie im Ratgeber: In der Steuererklärung Krankenversicherung absetzen – So gehen Sie vor ->

4. Keine Sozialabgaben für Minijobber

Vermeiden können Sie Sozialversicherungsbeiträge, wenn Sie als Selbständiger arbeiten oder einen Minijob bis 450 Euro im Monat annehmen. Als Minijober können Sie selbst entscheiden, ob Sie Beiträge  zur Rentenversicherung zahlen möchten. Alle anderen Beiträge übernimmt der Arbeitgeber.

Sozialabgaben – was ist das?

Sozialabgaben sind Beiträge zur gesetzlichen Pflege- und Krankenversicherung, sowie Renten- und Arbeitslosenversicherung. Diese Abgaben werden jeweils rund zur Hälfte, von sozialversicherungspflichtig beschäftigten Arbeitnehmern und dem Arbeitgeber getragen. Die Abrechnung, das Einbehalten der Abgaben vom Bruttolohn und die Überweisung an die zuständigen Krankenkasse obliegt dem Arbeitgeber.

Sozialabgaben werden im Gegensatz zu Lohnsteuer vom Monatslohn berechnet und können nicht am Jahresende zurückerstattet werden.

FAQ: Häufig gestellte Fragen

Wie werden Sozialabgaben abgeführt?

Die Arbeitgeber erstellen monatlich Beitragsanmeldungen für die zuständigen Krankenkassen – eine geschätzte für den aktuellen und eine mit den tatsächlich anfallenden Beiträgen für den abgelaufenen Monat. Die Übermittlung der Meldungen erfolgt elektronisch mittels des DAKOTA-Protokolls.

Die Fälligkeit beginnt am drittletzten Bankarbeitstag des Monats der Entgeltzahlung in voraussichtlicher Höhe der Beitragsschuld. Das bedeutet, dass im Regelfall vom Arbeitgeber überwiesen wird, noch bevor eine Beitragspflicht durch die Überweisung der Gehaltsabrechnung eintritt.

Wie kann ich Sozialabgaben berechnen?

Praxisbeispiel: Im Rahmen der Lohnabrechnung für Frau Müller, berechnen Sie den Arbeitgeberanteil und Arbeitnehmeranteil der Sozialversicherungsbeiträge. Zeitraum: Januar 2019, Bruttolohn 2.900 EUR, kinderlos, 25 Jahre alt, Wohnort Hessen.

Tipp: Sie können die Beiträge übrigens auch mit unserem Sozialabgaben Rechner berechnen.

Was zahlt der Arbeitgeber:

• Krankenversicherung allgemein: 7,3% x 2.900 € = 211,70 €
• Halber Zusatzbeitrag zur Krankenversicherung: 0,45% x 2.900 € =  3,05 € *
• Pflegeversicherung: 1,525% x 2.900 EUR = 44,22 €
• Rentenversicherung: 9,30 % x 2.900 EUR =269,70 €
• Arbeitslosenversicherung: 1,2% x 2.900 EUR = 36,25 €
• Gesamt: 564,92 €

Was zahlt der Arbeitnehmer:

• Krankenversicherung allgemein: 7,3% x 2.900 € = 211,70 €
• Halber Zusatzbeitrag zur Krankenversicherung: 0,45% x 2.900 € =  3,05 € *
• Pflegeversicherung: 1,525% x 2.900 € = 44,22 €
• Zuschlag für Kinderlose ab dem 24. Lebensjahr: 0,25 % x 2.900 € = 0,725 €
• Rentenversicherung: 9,30 % x 2.900 € =269,70 €
• Arbeitslosenversicherung: 1,2% x 2.900 € = 36,25 €
• Gesamt: 565,64 €

* Die Höhe des Zusatzbeitrags entscheidet jede Krankenkasse individuell auf grund des eigenem Finanzierungsbedarfs. Bei der obigen Berechnung gingen wir von dem durchschnittlichen Zusatzbeitrag für 2020 von 1,1%.

Wer zahlt Sozialabgaben bei Elternzeit?

In Ihrer Elternzeit bleiben Sie in der Kranken- und Pflegeversicherung beitragsfrei versichert, wenn Sie vor ihrer Elternzeit pflichtversichert waren.

Wer zahlt Sozialabgaben, wenn Sie Krankengeld beziehen?

Die Krankenkasse übernimmt die Hälfte der Beiträge zur Renten-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung, wenn Sie Krankengeld beziehen. In der Krankenversicherung sind Sie dann versicherungsfrei. Die Kasse behält ihren Anteil  vom Brutto-Krankengeld ein und überweist infolge die Beiträge an die Einzugsstellen.

Krankenkasse zahlt:

• Pflegeversicherung: 1,525%
  • Ausnahme Sachsen: 1,025%
• Rentenversicherung: 9,30%
• Arbeitslosenversicherung:  1,2%

Versicherter zahlt:

• Pflegeversicherung: 1,525%
  • Ausnahme Sachsen: 2,025%
  • Kinderlosenzuschlag: 0,25%
• Rentenversicherung: 9,30%
• Arbeitslosenversicherung:  1,2%

Wer zahlt Sozialabgaben bei Arbeitslosigkeit?

Wenn Sie Arbeitslosengeld beziehen, trägt die Beiträge an die Kranken-, Pflegeversicherung die Agentur für Arbeit. Beiträge zur Rentenversicherung werden übernommen, wenn Sie im letzten Jahr vor der Arbeitslosigkeit rentenversicherungspflichtig waren. Dazu sind Sie bei der Arbeitsagentur unfallversichert.

Wie hoch sind Sozialabgaben für Rentner?

 

Wenn Sie maximal 450 Euro zu ihrer Rente hinzuverdienen, sind Sie versicherungsfrei.  Ihr Arbeitgeber zahlt dann:

• 13% für die Krankenversicherung und
• 15% für die Rentenversicherung.

Ab 450 Euro Hinzuverdienst teilen Sie sich mit ihrem Arbeitgeber den ermäßigten Beitragssatz für die Krankenversicherung von 14%. In der Rentenversicherung sind Sie versicherungsfrei, können aber eine Versicherungspflicht beantragen und Beiträge einzahlen, die sich dann auf die Höhe ihrer Rentenbezüge auswirken. So viel Sozialversicherungsbeiträge fallen bei Rentnern, die nach dem Erreichen der Regelaltersgrenze, wenn sie zusätzlich zur Rente mehr als 450 Euro hinzuverdienen, an:

Rentner:

• Krankenversicherung: 7%
• Pflegeversicherung:
  • Alle Bundesländer außer Sachsen: 1,525%
  • Sachsen: 2,025%
  • Kinderlose: Zuschlag: 0,25%
• Arbeitslosenversicherung: versicherungsfrei
• Rentenversicherung:
  • versicherungsfrei
  • auf Antrag Versicherungspflicht möglich: 9,30%

Arbeitgeber:

• Krankenversicherung: 7%
• Pflegeversicherung:  1,525% (Sachsen: 1,025%, )
• Arbeitslosenversicherung: versicherungsfrei
• Rentenversicherung: 9,30%

Quellen und Einzelnachweise

1. Bundesregierung: Verordnung über maßgebende Rechengrößen der Sozialversicherung für 2022
2. Bundesministerium für Justiz: Allgemeiner Beitragssatz
3. Techniker Krankenkasse: Beiträge berechnen

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